【2026年最新版】サラリーマンの節税対策完全ガイド｜確定申告で手取りを最大化する方法

FAQ｜サラリーマンの確定申告と節税

• Q.1 サラリーマンでも確定申告をしないと損するケースはありますか？

  A. はい、あります。医療費が年間10万円を超えた場合、ふるさと納税をワンストップ特例以外で行った場合、住宅ローン控除の初年度、副業所得が年間20万円を超えた場合などは、確定申告をしないと本来戻ってくるはずの税金を受け取れません。年末調整だけで完結しない控除は多く、確定申告をしないことで毎年数万円単位の損が発生している会社員も少なくありません。

• Q.2 年末調整と確定申告は何が一番違うのですか？

  A. 年末調整は会社が給与所得に関する基本的な控除を反映する手続きで、対応できる範囲が限られています。一方、確定申告は個人が自ら所得と控除を申告する最終調整で、医療費控除や住宅ローン控除の初年度、寄附金控除、副業所得の申告など、年末調整では扱えない内容を反映できます。節税効果が出やすいのは確定申告です。

• Q.3 医療費控除はいくらから対象になりますか？

  A. 原則として、1年間に支払った医療費が10万円を超えた場合に対象となります。ただし、総所得金額等が200万円未満の場合は「総所得金額等の5％」を超えた部分が対象です。本人分だけでなく、生計を同じくする家族の医療費を合算できるため、世帯全体で集計することが重要です。

• Q.4 ふるさと納税で確定申告が必要になるのはどんな場合ですか？

  A. 寄附先が6自治体以上ある場合や、ワンストップ特例制度を利用していない場合は確定申告が必要です。また、医療費控除など別の理由で確定申告を行う年は、ふるさと納税もあわせて確定申告で申告する必要があります。ワンストップ特例を使っていても、確定申告をすると自動的に無効になる点に注意が必要です。

• Q.5 確定申告は時間がかかるイメージですが会社員でもできますか？

  A. はい、会社員でも十分対応できます。源泉徴収票と各種控除証明書が揃っていれば、入力項目はそれほど多くありません。e-Taxを利用すれば画面の案内に沿って入力でき、医療費や保険料などもデータ連携で自動入力できるケースがあります。事前に書類を整理しておけば、作業時間は1〜2時間程度で完了することが一般的です。