【2026年4月改正】iDeCoが不要になる人が続出？企業型DCマッチング拠出で年12万円節税できる新ルールを徹底解説

A. はい、併用は可能ですが拠出の合計上限があります。2027年1月以降は「月62,000円 − 他制度の拠出額」がiDeCoの上限となるため、企業型DCで多く拠出している場合はiDeCoに回せる金額が減ります。両方を満額で利用することはできませんが、バランスを調整することで節税と非課税運用を最適化できます。

A. 勤務先の人事・総務部門や企業年金担当部署に申し込みます。会社ごとに申込期間や上限額、商品ラインナップが異なるため、まずは自社制度の「規約とマッチング拠出の可否」を確認してください。手続き自体は社内書類の提出やWeb上で完結するケースが多く、最短で1〜2か月後から拠出開始となります。

A. 多くの企業では年1回の変更が可能です。途中で生活環境が変わった場合でも、一定の時期に増減の申請ができます。ただし、変更のタイミングや回数は会社によって異なるため、自社の年金規約を確認することが重要です。変更時期を逃すと次回まで反映されないこともあります。

A. 退職時点でマッチング拠出は自動的に停止しますが、積立資産は個人の所有として保全されます。転職先に企業型DCがある場合は移換手続きを行い、なければiDeCo（個人型DC）に移換する流れになります。この移換を怠ると「自動移換」され、運用停止・手数料発生などの不利益が生じるため注意が必要です。

A. 原則として、iDeCoの解約（払出）は60歳まで不可です。途中でやめる場合は「掛金停止（運用のみ継続）」の形になります。すでに積み立てた資産はそのまま運用し続け、マッチング拠出を新たに始めることができます。手数料（月66円前後）は維持されますが、トータルで見ればマッチング拠出の方が手数料負担が少なく、効率的なケースが多いです。